ガバナンス

① 当社は、取締役を含むすべての役員が遵守すべき行動規範として、「ヤンマーグローバル行動基準」を定め、各取締役へ周知するとともに、各取締役が「ヤンマーグローバル行動基準」に則って行動するよう徹底する。

② 取締役は、取締役会規程に基づく取締役会の決定に従い、法令及び企業倫理並びに社内規程に適合するよう職務を執行し、その状況を遅滞なく取締役会に報告する。また、取締役は、他の取締役の職務執行状況を監視・監督する。

③ 当社は、監査役及び監査役会による監査等を含むモニタリング体制を整備し、取締役の職務執行の適法性を確保する。また、グループ内部通報制度の運用等を通じ、法令違反その他不適切な行為の早期発見と是正に努める。

① 当社は、「リスクマネジメント基本規程」及び「グループリスクマネジメント委員会規程」を定め、リスク管理体制の整備及び運営を推進する。

② 当社は、代表取締役を委員長とする「グループリスクマネジメント委員会」を設置する。「グループリスクマネジメント委員会」は、グループ全体のリスク管理方針を策定するとともに、リスク情報を一元的・網羅的に集約し、管理する。

③ 当社は、「グループリスクマネジメント委員会」の構成部会として、各種リスクに対応するための専門部会を設置し、各専門部会は、機能別にリスク情報を評価の上、リスクに対応するため、活動計画を策定し、実施する。また、定期的に活動計画の実施状況を「グループリスクマネジメント委員会」に報告する。

④ リスクが顕在化したときには、あらかじめ定められたレポートラインに基づき、速やかに関係役員等に報告する。

⑤ 重大なリスクが顕在化したときには、緊急対策本部を設置し、被害を最小限に抑制するための適切な措置を講じ、グループリスクマネジメント委員長に報告する。

① 当社は、取締役会規程及び決裁基準を定め、取締役会が決定すべき事項の明確化と最適化を図る。

② 当社は、取締役会の効率的な運営に資することを目的として、グループ戦略会議を開催する。

③ 当社は、「経営者行動指針」を定め、これに基づき経営会議体の活性化、事業の構造改革、人材育成等を推進する。

④ 当社は、取締役の職務権限及び職務分掌を設定し、取締役は担当職務分野における方針と目標を設定し、効率的に職務を執行する。

① 当社は、すべての従業員が遵守すべき行動規範として、「ヤンマーグローバル行動基準」を定め、周知するとともに、その浸透に取り組む。

② 当社は、「グループリスクマネジメント委員会」の専門部会として「法務コンプライアンス委員会」を設置し、グループ内部通報制度、自主点検制度その他コンプライアンスを統括させる。

③ 当社は、従業員へのコンプライアンス研修、Eラーニングその他の教育活動を継続し、従業員のコンプライアンスに関する知識及び企業倫理意識の向上を図り、従業員自らがコンプライアンスをチェックする「自主点検」を実施する。

④ 当社は、グループ内部通報制度を設置し、周知徹底する。グループ内部通報制度を通じ、法令及び企業倫理への適合性が疑われる事象の報告受付・相談対応を行い、法令違反その他不適切な行為の早期発見と是正に努める。

① 子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制

② 子会社の損失の危険管理に関する規程その他の体制

③ 子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

④ 子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

⑤ その他当社及び当社グループ会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

① 当社は、監査役が求めた場合、その職務を補助するスタッフを置くものとする。

② 当社は、監査役の求めによりその職務を補助するスタッフを置いた場合、その任命・処遇・懲罰・解任等の人事事項は、監査役会で定めた監査役と事前協議の上、その同意を得て、実施する。また、当該スタッフに対する指揮命令は、監査役が行う。

① 取締役等及び使用人が監査役に報告をするための体制

② 子会社の取締役、監査役、使用人等又はこれらの者から報告を受けた者が当社の監査役に報告をするための体制

③ 上記報告をした者が報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制

① 監査役会は、業務執行部門と協議の上、監査役会で承認された監査計画を実行するために必要な予算を確保する。

② 当社は、監査役がその職務の執行について費用の前払い等の請求をしたときは、監査役の職務執行に明らかに必要でないと認められた場合を除き、速やかにその費用を支出する。また、職務の執行について緊急又は臨時に支出した費用は、速やかにこれを償還する。